1

Cách lập tờ khai bổ sung thuế GTGT trên phần mềm HTKK


Hướng dẫn cách lập tờ khai bổ sung  thuế GTGT trên phần mềm HTKK

Nếu chọn trạng thái tờ khai là “Tờ khai bổ sung” thì trên form “Chọn kỳ tính thuế” người nộp thuế phải nhập thêm các thông tin về lần bổ sung và ngày lập tờ khai bổ sung như sau:

ke khai bo sung

–          Ở ô : Tháng…. Năm  : kế toán chọn  tháng  năm cần kê khai bổ sung

Chọn nút “Đồng ý” khi đó trên form nhập dữ liệu sẽ bao gồm 2 sheet “Tờ khai điều chỉnh” và “KHBS” như sau:

to khai bo sung

 

Ứng dụng sẽ lấy dữ liệu của Tờ khai gần nhất trong cùng kỳ kê khai làm dữ liệu mặc  định trên Tờ khai  điều chỉnh (Nếu là tờ khai bổ sung lần 1 thì lấy dữ liệu của tờ khai lần đầu, nếu là tờ khai bổ sung lần n thì lấy dữ liệu lần bổ sung n-1).

NNT sẽ kê khai bổ sung  điều chỉnh trực tiếp trên Tờ khai  điều chỉnh, kê khai như  tờ khai thay thế, sau đó ứng dụng sẽ tự động lấy các chỉ tiêu điều chỉnh liên quan đến số thuế phải nộp lên KHBS, NNT không kê khai trên KHBS.

Ấn nút “Tổng hợp KHBS” các chỉ tiêu  được  đưa lên KHBS gồm: [22], [25], [31], [33], [42]

Chi tiết các chỉ tiêu trên KHBS

+ Ở cột Số đã kê khai: lấy giá trị của tờ khai trước đó

+  Ở cột Số điều chỉnh: Lấy giá trị được điều chỉnh trên Tờ khai điều chỉnh

+  Cột Chênh lệch giữa số điều chỉnh với số đã kê khai = Số điều chỉnh – Số đã kê khai

+  Số ngày nộp chậm được tính từ ngày tiếp theo sau hạn nộp cuối cùng của tờ khai đến ngày lập KHBS trên ứng dụng HTKK bao gồm cả ngày nghỉ, ngày lễ.

+ Số tiền phạt chậm nộp = Số ngày PCN * Số tiền chậm nộp * 0,05%

+ Nội dung giải thích và tài liệu  đính kèm: NNT tự nhập các giải trình cho tờ khai bổ sung vào phần này.

Chọn nút “Ghi” để hoàn thành việc kê khai bổ sung.

TƯ VẤN MIỄN PHÍ - HỖ TRỢ 24/7

Nếu bạn đang quan tâm " KHÓA KẾ TOÁN TỔNG HỢP THỰC TẾ " thì hãy để lại thông tin tại đây. Chúng tôi sẽ liên hệ lại ngay để hỗ trợ bạn.

Địa chỉ học(*): Hà NộiTP HCMTỉnh Khác